熊德志（香港金融從業(yè)者）

記得早年看港劇時，經(jīng)常出現(xiàn)的一個經(jīng)典橋段，就是某霸道總裁想要用錢來擺平某事時，就大筆一揮，開出一張支票給某人，具體金額讓某人自己填寫。雖然故事純屬虛構(gòu)，但香港人對支票的偏愛，卻是不爭的事實。其對支票的偏愛，可謂是植根于香港的一種根深蒂固的文化。

筆者初來香港時，收到的第一張支票，是一筆報銷款項，是由公司財務(wù)簽發(fā)的一張支票。我拿到支票后，在后面寫上我的銀行賬戶號碼，再通過存支票的自助機存入我的銀行賬戶，這筆報銷款次日到賬。

筆者上個月辦理游泳月卡時，也寫了一張支票；給網(wǎng)球教練付費時，也寫了一張支票；給朋友的美元轉(zhuǎn)賬，也寫了一張美元支票。

支票在香港的普及程度，并不亞于移動支付在內(nèi)地的普及程度。各種政府和公共事業(yè)交費、繳稅、發(fā)工資、轉(zhuǎn)賬、交學(xué)費、交保費、收付款、定金甚至罰款等，都可以使用支票。且支票跨行轉(zhuǎn)賬是免費的。

前香港金管局總裁陳德霖曾在2015年10月29日寫過一篇文章，文中寫道，“相信很多市民都有使用支票的習(xí)慣，我也不例外。尤記得40年前第一次開支票戶口，開出每張支票還要付5毫子印花稅，以至填寫支票時戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，總擔心寫錯銀碼（筆者注：具體支付金額）或收款人名字，支票打回頭，白浪費五毛印花稅。時至今天，我仍然經(jīng)常以支票支付”。

當然，現(xiàn)在申請港元、人民幣或美元支票簿不需要額外付款了。只要有個人銀行賬戶就可以申請支票簿，且沒有任何門檻。而且可以通過網(wǎng)上申請、通過自助柜員機申請或到銀行柜臺申請。這要看每家銀行的具體安排。

銀行客戶必須持有往來戶口，又稱支票戶口，才可通過支票進行各類交易。其有別于儲蓄戶口，香港大多數(shù)銀行的往來戶口不會提供利息，主要作用是讓客戶簽發(fā)實物支票或電子支票進行交易或日常支付。香港各大傳統(tǒng)銀行均提供港元往來戶口，部分銀行同時設(shè)有人民幣或／及美元往來戶口。目前虛擬銀行則暫時未提供相關(guān)服務(wù)。

客戶申請支票簿時，除了可選擇劃線支票或現(xiàn)金支票（又稱來人支票）外，亦可選擇支票簿是否帶有票根。通常銀行會提供下列四類支票：無票根劃線支票、無票根來人支票、有票根劃線支票、有票根來人支票。

劃線支票及來人支票的區(qū)別在于，劃線支票本身印有雙平行斜線或直線，只能存入受款人的銀行戶口，不能直接兌換成現(xiàn)金；來人支票則可直接兌換成現(xiàn)金，如果發(fā)票人未有在支票上劃去“或持票人”文字，所有持票人均可兌現(xiàn)該支票。不過，付款人可手動畫上雙平行線，使其成為劃線支票。

香港較多使用的是以實名計名的劃線支票及有票根來人支票，有票根來人支票可以開現(xiàn)金支票，也可以自己劃線變成劃線支票。

若撿到了他人的劃線支票也是不能兌現(xiàn)的。除非同名同姓，或是“或持票人”沒有被劃去的無劃線支票。但通常情況下，出于風險考慮，大都會使用劃線支票，一旦劃去“或持票人”，該支票便成為抬頭人支票，僅限于受款人才可兌現(xiàn)或背書，因劃線支票須存入受款人賬戶，而非“見票即付”。如劃線支票上寫有“限入受款人戶口”字樣，即便受款人在支票背書，也不可轉(zhuǎn)交劃線支票予第三者。

香港的支票，只要不影響清晰度，都不會影響使用。支票只要不是數(shù)字金額寫錯了，其他信息還可在支票上修改，只要付款人在修改處簽名確認。支票開出后，6個月內(nèi)都可以存入銀行，比如在當年1月1日收到支票，在7月1日前都可存入銀行。

支票票根是用來記錄該支票的相關(guān)資料，以供發(fā)票人（付款人）日后參考該交易記錄。發(fā)票人可在票根上填寫收款人名稱、交易金額、出票日期及相關(guān)信息等。

包括港幣支票、人民幣支票和美元支票在內(nèi)，開支票都非常簡單，需要填寫的內(nèi)容包括：日期、祈付（受款人姓名）、大寫金額（中文或英文書寫）、小寫金額、付款人簽名。所有文字須頂格書寫，不能留下空隙，以確保不能加入其他文字或數(shù)字。

在全球范圍內(nèi)，支票的歷史及演變已經(jīng)超過了360年。按照學(xué)術(shù)界的一般定義，世界上第一張支票于1659年在英國誕生，由付款人在一張普通紙張上自行寫上支付指令，收款人將該支票存入收款銀行后，由收款銀行與付款銀行協(xié)調(diào)票銀交收安排。

現(xiàn)在的支票當然與360多年前的版本有了很大的不同，支票實現(xiàn)了標準化、自動化及影像化。首先，銀行會根據(jù)行業(yè)規(guī)定及安保要求，先由客戶提交申請，銀行預(yù)先印制支票并郵寄給客戶使用。這類支票本身具備基本的防偽特征，如附有銀行水印并以特殊紙張印制；支票上同時有以特殊油墨及字體顯示的付款人賬戶號碼及支票號碼，有助銀行自動化處理。同時，香港本地支票集中由香港銀行同業(yè)結(jié)算有限公司（“結(jié)算公司”）清算，銀行間無須再進行雙邊安排。

雖然電子支付日趨普及，實物支票在很多地區(qū)仍廣泛使用。根據(jù)國際結(jié)算銀行的數(shù)據(jù)，2014年，美國處理140億張支票，英國處理6.5億張。支票在香港這一彈丸之地的使用量也相當龐大，每年發(fā)出1.5億張支票，其中5千萬張為同行結(jié)算，不需中央清算處理。

結(jié)算公司為香港銀行公會會員(即香港的持牌銀行) 提供銀行客戶的港元、美元及人民幣票據(jù)結(jié)算服務(wù)。票據(jù)包括支票、匯票、本票及匯款通知書等(統(tǒng)稱為“票據(jù)”)。票據(jù)在交換日提交到結(jié)算公司，結(jié)算公司將票據(jù)處理后，在交換日午夜時開始派發(fā)給付款銀行。付款銀行會查核收回來的票據(jù)，然后在下一工作日 (交換日+1日)把任何未能兌現(xiàn)的票據(jù)交付予結(jié)算公司。同業(yè)的票據(jù)結(jié)算會在交換日+1日進行。如票據(jù)交換日為星期五，則結(jié)算會在下星期一早上進行。為了降低結(jié)算風險，票據(jù)是在減去退票后作凈額結(jié)算的。

相較電子支付，支票在使用上確實有所不便。付款人要將實物支票交給受款人，受款人要將支票送往銀行存票。此外，支票需要人工操作，銀行和企業(yè)需要投入一定資源處理。據(jù)美國的一個調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)平均要花1.5美元處理一張支票。而香港銀行處理每張支票的成本平均要15港元，銀行因此每年花費超過20億港元去處理支票。為了鼓勵民眾轉(zhuǎn)用電子支付，英國支付委員會曾考慮由2018年起全面取締支票，但因遭受龐大的輿論壓力而擱置。

既然使用支票并不是最方便的選擇，為什么香港人還如此偏愛支票？其背后有兩個邏輯。

其一，香港支票具法律效力。香港支票受《香港法例》第19章《匯票條例》監(jiān)管，支票是以銀行為受票人的匯票。從法律角度界定，支票涉及發(fā)票人（付款人）、受票人（銀行）及受款人三方，即代表銀行擔當了受票人的角色。這無論對付款人或是受款人，均提供充足的法律保障。因此，大部分個人及企業(yè)在進行重要商業(yè)交易時都會使用實物支票，如買樓或租賃房屋。筆者家庭早年在香港租賃房屋時，也是采取以支票的方式進行付款。

由于支票適合處理商業(yè)來往較大金額的交易，銀行收到支票后，會核對支票內(nèi)的日期、金額、發(fā)票人的簽署等，確保信息無誤后兌現(xiàn)支票。如涉及法律訴訟，支票上的相關(guān)歷史記錄、日期、筆跡更可能成為有力的法律證據(jù)。

其二，支票有別于其他電子支付或轉(zhuǎn)賬，受款人無須向付款人披露自己銀行的賬戶。受款人可在收取支票后再根據(jù)自己的需要決定存入哪個銀行賬戶，從而做到對自己銀行賬戶的保密。付款人在支付相關(guān)款項時，只需寫上受款人姓名、具體金額和日期，而無需知曉受款人的賬戶號碼。受款人收到支票后，可提取現(xiàn)金或存入銀行，或再對支票進行背書轉(zhuǎn)讓。當然，這要視付款方開具的支票類型而定。

此外，支票亦具備核實身份的功能。以證券賬戶為例，客戶以郵寄方式開戶及存入資金時，均需要寄出印有客戶本人姓名及本人簽署的銀行支票，才可以完成交易，從而降低客戶證券賬戶被冒用的風險。

支票還有一個好處是，如果受款人沒有銀行賬戶，現(xiàn)金支票和銀行現(xiàn)金本票都是對其友好的支付方法。其分別在于：選擇銀行現(xiàn)金本票支付，付款人需要提早準備好款項，而現(xiàn)金支票則只需確保在對方兌現(xiàn)時，支票賬戶內(nèi)有足夠金額。

需要注意的是，支票戶口和儲蓄戶口通常是同名下的2個賬戶，付款人開出支票后要及時往支票戶口轉(zhuǎn)賬。若支票戶口沒錢，對方就無法承兌。如果付款人支票戶口沒有足額款項兌付，支票則會被退票，并將被銀行收取退票手續(xù)費。

如果發(fā)票人（付款人）涉嫌故意發(fā)出空頭支票，在香港屬于刑事罪行。根據(jù)香港法例第210章《盜竊罪條例》18B條，涉嫌“以欺騙手段逃避法律責任罪”。

為了實現(xiàn)支票的方便、快捷、安全、環(huán)保，2015年12月香港開始推出電子支票。所謂電子支票，是紙張支票的電子對應(yīng)本，但無需實物簽署、發(fā)出、傳送及實物入票。其實是電子或數(shù)字支付的一種，只不過是使用一個與支票影像相似但以PDF格式保存和傳送的電子檔案。電子支票突破實物支票的限制，將整個支付流程全面電子化。與實物支票比較，電子支票具備更嚴謹?shù)陌脖４胧Ｆ涫褂酶甙脖Ｋ降臄?shù)字加密簽署，足以防止任何人于開票后篡改支票上的任何數(shù)據(jù)信息。數(shù)字簽署的另一個好處，是避免手寫簽名與銀行內(nèi)部記錄不符而出現(xiàn)退票的情況。與實物支票相比，電子支票并不需要在支票上簽名，避免簽名被冒用的風險。

此外，電子支票完全打破了地域限制，讓付款人及受款人無論身在何地都可以開票及存票。假如付款人正在外地，可即時通過電郵和社交軟件發(fā)送電子支票給對方。由于使用數(shù)字簽署，電子支票即使在發(fā)送過程被人截取，也不會對付款人造成金錢損失。不論身在何地，受款人只要收到電子支票，亦可即時通過網(wǎng)上銀行或結(jié)算公司的入票平臺存入香港銀行的賬戶。對于企業(yè)而言，電子支票的整個流程可自動化處理，省卻實物支票的繁瑣步驟。銀行亦可以省去大筆處理實物支票的成本。

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